财务决算审计与决算编报个人工作总结

2020年，我在部门主任的领导下，顺利完成本职工作，现总结如下：

一、独立完成核电公司2020年度财务决算审计配合与决算报告编制及报审工作。

根据集团公司决算文件要求完成决算前的银行存款账实核对与往来清理及费用入账工作，年末将全年应缴印花税核对一次，避免出现少缴税款的问题，确保各项资产账实相符，应收款清零，及时提供主审会计师事务所在决算期间要求的各种审计资料，加班加点、及时准确完成决算报表编制、报审与附注文档上传工作，为集团和公司领导了解公司财务和经营状况提供了详实准确信息。

决算编制工作量较大、时间较长，需要提供的资料很多，银行资料包括工行基本户与建行一般户银行询证函，财务公司资金证明，已开立银行账户清单、企业征信报告等，附报文档包括：审计报告、审计情况说明、会计报表附注、财务决算专项说明、财务情况说明书、管理建议书、营业执照扫描件、月报材料分析、关联方对账材料、合并底稿材料、国有资本保值、增值证明材料、人力资源材料、决算户数变动表、年度财务决算与快报差异比较表、决算报表其他项说明、决算报表波动分析、决算合并数与备案户数变动情况说明等。涉及到核电公司的决算报表共58张，我不仅要编制公司本部会计报表，还有编制公司合并抵销表与产权口径汇总会计报表，编制完成后，在报审过程中共计经历前后9次审核，针对每一次审核提出的问题，我都要逐一答复、修改后重新上报，历时一个月的时间，终于完成决算报告编制与报审工作。

二、完成2020年度全面预算编报工作

根据集团公司关于编制全面预算的文件要求，按时保质完成2020年度全面预算与资金预算报表的编制与上报工作。

三、完成2019年企业年度工作报告的编制与上报工作

根据集团要求，在综合部与本部门其他同事的配合下，完成2019年企业年度工作报告的编制与上报工作。

四、完成资本金申请与参股企业资本金支付工作

根据集团批复的年度资本性预算，向公司股东申请资本金，根据相关手续按时向公司参股企业支付资本金。

五、完成日常会计核算、月度与周资金预算编制与执行工作

及时完成日常管理费用报销与前期费入账及付款工作，按时完成月初、月中、月末利润预计与上报工作，2020年初完成以前年度会计报表打印、整理工作，按时编制月度和周资金预算，经部门和公司主管领导审核后在一体化资金系统录入并导入大唐网银，扣除不可控因素的影响，资金预算执行率与资金集中度均达到99%以上；月末结账前完成折旧计提与银行账核对工作，按月编制月度会计报表，月初完成上月会计凭证与增值税专用发票抵扣联装订工作；根据集团文件，完成已提足折旧固定资产报废资料的整理、审批与账务处理工作。

六、完成工资、资金发放、增值税专用发票认证、纳税申报、收入结算等银行与税务业务工作

每月5日在工行网银企业财务室完成工资发放工作，每月20日去建行宣武支行完成月度奖金发放工作，月末前完成个人所得税计算与提取工作，为避免少缴个税带来的风险，基本做到凡是应纳入个税应纳税所得额的项目，不管是否在工资科目核算，均全额计入应纳税所得税，按月及时在增值税发票综合服务平台完成发票勾选认证工作，每月初配合中介机构完成增值税与附加税及个人所得税申报与缴款工作，每季度初配合中介完成季度企业所得税申报与财务报表及附注上传工作，2020年5月初与中介共同完成2019年度企业所得税汇算清缴工作，做到应调尽调，为企业规避了税收风险，根据核电公司与大唐国际签订的委托管理协议，当年应结算收入1080万元，为了尽快结算并收回欠款，我在2020年9月将发票开具完毕，顺利收回1080万元往来款，为减轻公司资金压力做出了应有的贡献。在部门主管副主任的领导下完成已到期协定存款协议续签工作，预计每年可以为公司增加利息收入60万元。

七、完成公司工会与党委银行与会计核算工作

我负责这两个账户的会计核算工作，先后完成工会经费的收取与上缴工作，工会与党委账户的日常报销与记账工作，年初完成工会与党委账户2019年决算报表编制工作。

八、完成核电公司2019年度产权登记总结的编制与上报工作。

根据部门分工，我还负责公司产权登记工作，按照集团公司资本运营与产权管理部的要求，我在2020年初编制并上报了核电公司2019年度产权工作总结。

九、完成集团财务部要求上报的其他工作

我随时关注集团公司财务部各处室QQ群内发布的所有通知，重点关注涉及到核电需上报的各项统计报表，尤其是年末，集团要求上报的资料比平时更多，对于集团要求上报的所有数据 ，我按时填报并经部门主管领导审核后报出，没有出现被通报的情况。

十、政治学习情况

按时参加公司组织的集中政治学习，重点学习了习近平谈治国理政讲话内容和党的十九届五中全会会议材料。通过政治学习使我对党和国家的大政方针有了比较全面的了解，增强了我的四个意识和四个自信，让我坚信现阶段只有依靠党的领导才能渡过一个又一个难关，才能让全国人民过上幸福安定的生活。

十一、不足之处与改进措施

不足之处：政治学习还不够深入，除了集中学习之外，自己主动学习的时间比较少。

改进措施：全面系统学习系列讲话与党的十九届五中全会会议材料，通过学习进一步提升政治意识与政治站位。